7월 20일 최근 문의가 많은 질문

부가가치세 신고서 1 질문 부가세신고서의 ‘과세표준명세’의 업종코드 29번란(수입금액제외)부분의 업종코드는 무엇으로 작성해야 하는지 답변 수입금액제외란의 업종코드는 주업종코드를 기재하시면 됩니다. 26번란 업종코드와 일치시켜 주시면 됩니다. 2 질문 부가세신고서 전자신고 변환시 '(53)번의 금액과 전자세금계산서교부세액공제신고서의 금액과 불일치'오류가 뜹니다. 답변 전자세금계산서교부세액공제신고서에는 금액을 반영을 해서 작성을 했는데 부가세신고서>기타공제.경감세액에는 금액을 반영하지 않아서 그런 것입니다. 금액을 입력해주신 후 신고하시면 됩니다. 3 질문 부가가치세신고에서 11.고정자산 매입금액과 건물등 감가상각취명세서 와 차이가 납니다. (카드로 자산 구입한건 있습니다) 답변 신용카드로 구입한 고정자산 매입분은 기타공제매입세액의 신용매출전표수취/고정 란에 표기됩니다. 4 질문 소매업자여서 부가세신고서상의 신용카드매출전표등발행공제계에 공제세액이 13/1000에 해당하는 금액에 반영이안됩니다. 답변 회사등록에서 법인으로 등록 되어었어서 세액이 반영되지 않았습니다. 신용카드매출전표발행공제는 개입사업자로서 소매업자, 음식업자,숙박업자등이 공제받는 항목입니다. 5 질문 부가세신고서 자료변환시 제출신고년월일 기재오류가 발생합니다. 답변 부가세신고서-과표란에 신고년월일 재입력하여 마감후 변환을 하시면 됩니다. 6 질문 총괄납부사업자인데 변환시에 총괄납부-주사업자는 [일반과세자구분(5)]에 (2)기재하여야 합니다.라고 오류가 뜹니다. 답변 부가세신고서 마감시 사업자단위과세의사업장별납부환급명세서가 같이 첨부되어 있는 부분을 체크해제하고 마감하세요. 사업장별부가세납부(환급)명세서를 같이 첨부하여 마감해야 합니다. 7 질문 부가세신고서 구분에서 현재만 나타나고 통합이 안보입니다. 답변 (구) 사업자단위신고,납부 사업장별납부환급명세 폐지로 통합 삭제되었습니다. 8 질문 부가가치세 신고서 매출세액과 세금계산서 합계표 매출세액이 틀린 경우 답변 부가가치세 신고서에 매출세액은 총공급가액에서 다시 10%계산 되어서 반영되며 세금계산서합계표에 매출세액은 매입매출전표입력에서 입력한 세액이 반영되는데 매입매출전표입력에서 세액을 수정한 경우 신고서와 세금계산서합계표 세액이 틀릴 수 있으며 이런 경우 부가세신고서 세액을 수정하되 +-1500원한도로 수정 시 전자신고 가능하나 그 이상 차액이 발생하게 수정한 경우 서면신고 하셔야 합니다 9 질문 부가세신고서 마감시의 표준소득률 누락이라는 오류가 발생 경우 답변 국세청에 등록된 표준소득률코드가 아닙니다. 표준소득률코드를 다시 확인해 주세요. 기초정보관리의 회사등록에서 ‘주업종코드’를 확인 후 입력합니다. 10 질문 신용카드매출전표수취금액합계표 유의사항 첨부서류(신용카드매출전표수취금액합계표) 합계금액이 불일치 합니다 답변 의제매입세액이나 재활용폐자원세액 공제를 받는 경우 신용카드매출전표수취금액합계표서식에 반영되나 부가가치세신고서의 신용카드공제금액에는 반영이 안된 경우 발생하는 오류이므로, 금액 확인 후 금액이 맞는 경우 강제마감 하면 됩니다. 11 질문 부가가치세 신고서 변환 시 레코드길이 및 데이터 형식이 아니라는 오류 발생 답변 프로그램의 업데이트 일자와 변환프로그램 업데이트 일자가 최신이 아닌 경우 발생하므로, 프로그램 최신 업데이트 후에 부가가치세 신고서 재 마감 후 제작 한 다음 변환프로그램을 업데이트 후에 변환합니다 12 질문 전자세금계산서 교부한 경우 세액공제 건당 100원 받을 수 있다고 들었는데 신고서의 어느 부분 어디에 입력 해야 하는지 답변 기타 경감, 공제세액 란에서 TAB 키를 누르거나 더블 클릭하여 보조 창을 실행한 상태에서 두 번째 줄의 전자세금계산서 교부세액 공제 란에 금액을 직접 입력 해주시면 됩니다. (자동으로 불러오기 안됩니다.) 전자세금계산서 교부세액공제 금액이 있는 경우, 전자세금계산서교부세액공제신고서 서식도 같이 작성 해주셔야 합니다. 13 질문 부가세전자신고 변환시에 '[가.공제대상세액-(8)전자세금계산서교부건수(0)]은 0 이하로 기재할수 없습니다.'라고 오류가 발생 합니다. 답변 부가세신고서의 전자세금계산서발행세액공제 금액이 없으면 전자세금계산서교부세액 공제신고서는 제외하고 마감합니다. 매입매출전표입력 1 질문 세관장이 발행한 수입계산서 입력 시 유형을 몇 번으로 선택 해야하나요? 답변 매입 면세로 선택하면 됩니다. 2 질문 수정세금계산서 때문에 합계표에 건수만 반영 되야 하는데 어떻게 해야 하나요? 금액 없이 건수만 있는 세금계산서 받은 경우 어떻게 입력 해야 하나요? 답변 복수 거래에서 1원 입력 하고 다음 라인에 -1원 입력 해서 건수만 합계표에 집계 되도록 할 수 있습니다. 3 질문 매출세금계산서에 대해 결제를 카드로 한경우 신용카드매출전표발행집계표에 세금계산서 교부분으로 표기하는 방법은? 답변 분개를 혼합으로 해서 미수금으로 분개 하고 미수금에서 카드매출 아이콘 눌러서 카드거래처코드 입력 해주시면 됩니다. 전자세금계산서 발행 및 내역관리(구'전자세금계산서 수동처리) 1 질문 전자세금계산서로 발행한 부분에 대해서 프로그램에 어떻게 입력 해줘야 하나요? 답변 매입매출전표입력 메뉴에서 전표입력 후 전자세금계산서 수동처리 메뉴에서 조회 해서 전자세금계산서 발행분은 선택에 0 표시 후 전자적용 아이콘 눌러주시면 됩니다. 2 질문 전자세금계산서 발행 여부 체크를 매입도 해야 하는지? 답변 매입도 전자세금계산서를 수취한 경우 체크 해줘야 합니다. 세금계산서 합계표( 신-2010년) 1 질문 [PLUS II ] 세금계산서 합계표 마감 시 네트웍 오류 발생 답변 세금계산서합계표 메뉴 클릭 후 CTRL+ALT+P를 누른 후 데이터 형식에서 형식을 변경 후 세금계산서 합계표 메뉴 안에 합산 버튼을 클릭한 후 마감하면 됩니다. 2 질문 세금계산서합계표(신-2010년) 메뉴에 전자세금계산서 발행 분으로 표시를 하려면 어떻게 해야 하나요? 답변 매입매출전표에 세금계산서를 먼저 입력 하고 나서 전표입력-전자세금계산서 수동 처리 메뉴에서 조회 해서 전자세금계산서 분을 선택에 ‘0’ 표시 해준 후 전자적용(F3)을 눌러주시면 됩니다. 그리고 매입 분 역시 적용 해주셔야 합니다. (BILL36524 통해서 발행하는 경우는 전자세금계산서 발행 메뉴 이용하셨기 때문에 수동 처리 해주실 필요 없습니다.) 3 질문 세금계산서합계표(신-2010년) 메뉴에 전자세금계산서 발행분은 거래처별 건수 인쇄 할 수 없습니다. 답변 세금계산서합계표 서식이 개정되어서 전자세금계산서 이외의 거래처별 건수와 금액이 인쇄 됩니다. 회사 관리 목적상 출력 하길 원하실 경우는 상단의 전자세금 아이콘을 눌러서 전자세금계산서 발행된 상세내역 확인 하시면 됩니다. 4 질문 세금계산서합계표에서 단위과세 여부를 어떻게 표시 하나요? 답변 거래처등록에서 단위신고거래처에 거래처를 입력 해주시면됩니다. 5 질문 세금계산서합계표에서 전자세금계산서발행분에 대해서 상세조회하는 기능있나요? 답변 상단의 '전자세금' 버튼을 클릭하면 거래처별로 총건수, 총금액에 대한 내용 조회할수 있습니다. 신용카드매출전표발행집계표 1 질문 매입매출전표입력에 입력된 자료가 있는데 신용카드발행집계표에 자료 반영이 안 되는 경우 답변 매입매출전표 입력에서 유형을 선택하게 되면 신용카드 거래처를 입력해야 하는데 입력하지 않은 경우 반영이 안됩니다. 신용카드매출전표등 수령금액합계표(갑)(구'신용카드 매출전표 수취명세서) 1 질문 카드면세로 입력한 자료가 반영이 안되는 경우 답변 카드면세는 반영이 안되며 다만 매입매출전표 입력에서 하단에 분개할 때 적요를 06.의제매입세액원재료차감 07.재활용폐자원매입세액으로 선택한 경우만 반영 됩니다. 2 질문 인쇄시 기타신용직불카드 및 기명식 선불카드 매출전표 수취금액 합계 부분에 자료가 있는데도 인쇄가 안 되는 경우 답변 카드유형이 일반으로 되어있는 자료만 인쇄가 됩니다. 수출실적명세서 1 질문 수출실적명세서 입력 시 전분기에 수출한 후에 당분기에서 취소가 발생한 경우, 수출실적명세서 상에는 어떻게 입력을 해야 하나요? 답변 취소부분에 대하여는 당초 신고한 하단의 수출신고번호 부분에서 감액(음수)처리하는 것이 아니며, 11번의 기타영세율적용란에서 음수로 입력하시면 됩니다. 2 질문 전자신고 변환 시에 수출실적명세서 '귀속년월 년월형식으로 기재해야합니다'라고 오류가 발생 경우 답변 수출실적명세서 작성시 건수, 외화금액, 원화금액 필수입력 사항입니다. 매입세액불공제내역 1 질문 매입매출전표입력에 입력된 자료가 반영되었는데 정산 및 안분 금액은 자동계산이 안되는지 문의 답변 안분 및 정산 부분을 클릭이나 TAB키를 클릭해서 각 산식별로 금액을 입력 하면 입력된 금액을 가지고 계산이 됩니다 부동산임대공급가액명세서 1 질문 2010년 1기 확정에 간주임대료 적용 이자율이 몇 % 인가요? 답변 종전 3.4% 에서 4.3%로 상향 조정 되었습니다. 기존 입력된 데이터가 있다면 재계산을 눌러서 개정된 이자율을 적용 하셔야 합니다. 2 질문 사업자단위과세자인데 부동산임대공급가액명세서는 사업장별로 작성해야하나요? 답변 부동산임대공급가액명세서는 사업장별로 작성해야 합니다 본점의 부동산임대공급가액명세서 에서 주(종)사업장별로 각각 사업장에서 입력하여 신고서 마감하시면 됩니다 3 질문 부동산임대사업 시 임차인이 사업자등록번호, 상호가 없는 경우 부동산임대공급가액명세서에 어떻게 기재해야 하는지. 답변 임차인의 주민등록번호와 성명을 기재합니다. 4 질문 부가가치세 신고서 마감했는데 마감이 되어 있다고 나오는 경우 답변 상단에 통합마감이 되어있는 경우이니 통합마감을 다시 클릭하면 됩니다. 5 질문 계약 내용이 변경되는 경우 입력 방법 답변 일단 계약 내용 변경 전 까지로 임대계약 기간을 입력한 후에 다시 계약 내용이 변경되는 시점으로 층과 호수 상호를 입력하고 임대계약 기간은 계약 내용 변경 이후 시점으로 입력하시면 됩니다 6 질문 전기에 입력된 내용 복사 방법 문의 답변 분기이월 버튼을 클릭한 후 이월 받고자 하는 데이터 선택하고, 이월 버튼 클릭하면 됩니다 의제매입세액공제신고서 1 질문 의제매입세액공제신고서에서 매입매출에서 입력한 자료를 자동으로 반영하게 하려면? 답변 매입매출전표입력에서 ‘면세’로 입력하신 후 해당분개에 커서를 위치하고 적요란에서 적요를 ‘6.의제매입세액 원재료 차감’으로 선택합니다. 2 질문 부가세 신고서 마감 시 (의제매입세액공제신고서) 오차허용범위 오류라고 뜨는 경우 답변 표준소득률 코드와 음식업과 숙박업에 해당하는 공제율인지 확인합니다. 예를들어, 551001~551009까지는 숙박업종으로 업종코드는 의제매입공제신고서에서 102/2 로 기재되어야 합니다. (2/102 / 음식점업의 경우에는 3/103 / 단, 2009.01.01.부터 2010.12.31.까지 개인사업자의 경우 8/108, 법인사업자의 경우 6/106 / 과세유흥장소의 경영자에 대한 의제매입세액 공제율은 2010. 4. 1.이후 공급받는 분부터 4/104로 적용) 3 질문 전자신고변환시 '의제매입세액공제신고서의 [(12)신용카드등 - 매입가액(xxx)]이 [신용카드매출전표등수취명세서]의 공급가액(xxx)보다 크게 기재되었습니다. 이대로 신고하시겠습니까? 라고 오류가 납니다. 답변 위는 오류사항이 아닌 유의사항으로 카드로 의제매입한 경우에 의제매입세액공제를 받기위해 신용카드로 매입한것도 의제매입세액공제신고서와 신용카드매출전표등수취명세서를 모두 작성하기 때문에 작성된 금액이 신용카드매출전표등수취명세서 보다 커서 이것이 맞는지 확인하라는 메세지로 작성한 자료가 맞는지 확인하여 '예'로 하여 신고하시면 됩니다. 재활용폐자원세액공제신고서 1 질문 전자신고 변환시 재활용폐자원세액공제신고서 자료길이 오류가 납니다. 답변 부가세신고서 마감풀고 재활용폐자원세액공제신고서 메뉴에서 신고용을 조회 하고 새로 마감후 부가세 신고서 재마감후 전자신고 제작해서 변환 하시면 됩니다. 현금매출명세서 - 구’수입금액명세서(통합) 1 질문 변환 시 기타매출의 사업자번호 및 상호 필수 값 누락 오류가 발생하는 경우 답변 기타매출이 있는 경우 하단에 기타매출명세에 상호(이름) 및 사업자등록번호(주민번호)입력이 필수 값인데 입력이 안되어 있어서 그런 것 입니다 2 질문 수입금액명세서 작성 후 부가가치세 신고서 마감하는데 첨부가 안 되는 경우 답변 수입금액명세서(통합)서식을 작성 해야 하는데 구 서식들을 작성한 경우입니다. 3 질문 수입금액명세서에서 전표데이타 불러오면 세금계산서 발행을 했는데 기타 매출로 데이터가 조회 됩니다. 답변 거래처가 주민기재분일 경우 기타매출로 반영 됩니다. 사업장별부가세납부(환급)신고서 1 질문 부가세신고서 마감시 '사업자단위신고납부자인데 사업장별 부가세과표 및 납부세액 신고서를 첨부오류. 위 서식은 총괄납부 사업자 대상서식임' 이라는 오류 답변 총괄납부사업장의 경우 사업장별부가세납부(환급)신고서를 작성합니다. 사업자단위과세의 사업장별 납부환급명세서 1 질문 사업자단위과세인데 사업자단위과세의 사업장별 납부환급명세서가 안 불러옵니다. 답변 회사등록의 본점과 지점의 사업자등록번호 동일한 경우 해당 회사코드 안에 부가세신고서가 불러오도록 되어있습니다. 고금의제매입세액신고서 1 질문 고금의제매입세액에 매입분은 불러올 수가 없나요? 답변 직접 기재하여야 합니다. 2 질문 부가세신고서 마감시 고금의제관련[매입일련번호( )이 개지되지않았습니다...등의 오류가 발생하는 경우 답변 고금의제매입세액에서 매출 1건당 매입 1건으로 대응하여 입력이 되어 있어야 합니다 전자신고 1 질문 변환 시 매출처별세금계산서합계표 제출자 구분을 1,2,3중 선택해야 한다는 오류 발생하는 경우 답변 전자신고 메뉴 안에 제출자 구분에 11.제출자 구분을 꼭 선택해야 하는데 입력이 안된 경우 발생하는 오류이므로 제출자 구분을 선택해주시면 됩니다.