7월 22일 최근 문의가 많은 질문
부가가치세 신고서
1 질문 부가세신고서 변환시 아래와 같은 오류가발생합니다.
1 [(124)번] 전자세금계산서미전송가산금액_과세기간경과(      )의 길이(0)가 잘못되었습니다.
2 [(125)번] 전자세금계산서미전송가산금액_과세기간경과(      )의 길이(0)가 잘못되었습니다.
답변 서버 및 클라이언트 pc에서 프로그램 업그레이드 합니다.
그 후 부가가치세신고서를 조회하여 마감 해지 및 신고서 재 마감 합니다.
국세청 부가세변환 프로그램 또한 최신버전 업그레이드 확인 후 변환 하시면 됩니다
2 질문 부가가치세세신고서 마감시 의제매입세액이 오차허용범위를 초과했다는 마감오류 발생합니다. (당해 개인사업자가 2010년 4월이전 의제매입세액이 있는 경우에는 8/108도 가능합니다.)
답변 표준소득률 코드와 음식업과 숙박업에 해당하는 공제율인지 확인합니다.
예를들어, 551001~551009까지는 숙박업종으로 업종코드는 의제매입공제신고서에서 102/2 로 기재되어야 합니다.
(2/102 / 음식점업의 경우에는 3/103 / 단, 2009.01.01.부터 2010.12.31.까지 개인사업자의 경우 8/108, 법인사업자의 경우 6/106 / 과세유흥장소의 경영자에 대한 의제매입세액 공제율은 2010. 4. 1.이후 공급받는 분부터 4/104로 적용)

▶과세유흥장소에 해당하는 업종 업종코드(552201,552202,552203,552204,552206) : 개인,법인 모두 4/104 (2010년 4월 1일 ~ 12월 31일 공급분에 한함.)
3 질문 부가세신고서-과표의 면세수입금액란의 67번란이 없어졌습니다.
답변 이번 신고분 서식 개정으로 67번란은 삭제 되었습니다.
4 질문 과세표준명세서의 면세수입금액 업종코드 입력란이 하나만 있는데 면세사업 업종코드가 두개 이상인 경우에는 어떻게 입력 해야 하나요?
답변 면세사업 주업종코드로 합산해서 면세수입금액을 입력하시면 됩니다.
5 질문 마감시 [의제매입신고서] <유의사항>(35)항목과 첨부서류(의제매입세액) 합계금액이 불일치합니다. (예정신고누락분)
답변 의제매입세액공제 중에 예정누락분이 있다면 그 금액과 세액은 부가세신고서의 예정신고누락분으로 반영이 되고 기타공제매입세액-의제매입세액 란에는 반영되지 않습니다. 그 금액의 차이가 맞다면 유의사항 이므로 강제마감하시면 됩니다.
6 질문 부가가치세신고서에 과세표준 및 매출세액 합계(9) 와 과세표준명세서 (30) 합계 금액이 차이가 납니다.
답변 부가가치세신고서에 과세표준 및 매출세액은 매입매출전표입력에 상단에 입력된 자료중 유형별로 집계되어 반영 되며 과세표준 명세서는 매입매출전표입력 하단에 분개한 계정코드 중 매출계정 (401 ~ 420) 자료가 반영 되므로 상단과 하단에 분개 금액이 차이가 나거나 매출계정이 아닌 다른 계정코드로 입력된 자료가 있는 경우 입니다.
7 질문 음식점이라서 사업장현황명세서를 작성했는데도 부가가치세신고서 마감할때 첨부가 안됩니다.
답변 사업장현황명세서에서 기본사항에 1.자가/2.타가를 선택하고 다시 저장 합니다.
8 질문 전자신고 자료변환시 "28번 작성일자(      )없습니다" 오류발생합니다.
답변 부가세신고서의 과세표준에 신고년월일을 다시한번 입력하시고 마감후에 제작하여 변환하시면 됩니다.

매입매출전표입력
1 질문 매입매출전표입력시 전자세금계산서발행분을 건건이 선택해주는데 일괄적용 할 수는 없나요?
답변 매입매출전표입력에서 해당하는 거래내역을 모두 체크 후 툴바의 기타-전자적용 클릭 후 1.일괄적용을 선택 하시면 됩니다.
2 질문 매입매출전표입력에 예정신고 누락 입력 어떻게 하나요?
답변 실제 날짜인 예정신고기간으로 매입매출전표를 입력 하신 후 기타-예정누락을 선택 하여 신고대상월을 확정신고기간 (4월~6월)으로 입력하시면 부속 서류 및 신고서에 자동 반영 됩니다.
3 질문 간이과세자인데 카드매입을 유형으로 입력해도 부가세가 반영되지 않습니다.
답변 간이과세자는 업종별로 부가율이 다르기 때문에 프로그램에서 자동으로 세액을 반영하지 않습니다. 사용자가 직접 입력하셔야 합니다

세금계산서 합계표( 신-2010년)
1 질문 세금계산서합계표에서 월별로 조회를 하면 건수가 맞는데 4~6월로 조회하면 월별로 입력한 건수가 맞지 않습니다.
답변 마감되어있는 경우 입니다. 마감해제 후 새로불러오기 후 건수 확인 후 재마감 합니다.
2 질문 세금계산서합계표(신-2010)-세금계산서 합계표상에서 전표입력에 없는 전표가 조회됩니다.
답변 상단 추가입력버튼 클릭하여 엑셀데이터를 불러오거나 직접 입력하였으나 전표 전송 하지 않은 데이터가 있는 경우 입니다. 이런 경우는 매입매출전표입력 메뉴에는 반영 되지 않고 세금계산서합계표에는 집계가 되도록 되어 있습니다
확인 하셔서 전송 하거나 잘못 입력한 건이라면 삭제 후 새로 불러옵니다.
3 질문 세금계산서 합계표에 조회되는 거래처명과 매입매출전표입력에 입력된 거래처 명이 틀립니다.
답변 거래처등록 메뉴에 14. 출력용이 반영되므로 거래처등록에서 거래처명과 14.출력용에 차이가 있는지 확인 합니다.

수출실적명세서
1 질문 수출실적명세서 입력이 안됩니다.
답변 입력시에는 기간을 1개월 단위로 입력하며 조회시에만 해당 과세기간으로 조회 합니다.

의제매입세액공제신고서
1 질문 부가가치세세신고서 마감시 의제매입세액이 오차허용범위를 초과했다는 마감오류 발생합니다. (당해 개인사업자가 2010년 4월이전 의제매입세액이 있는 경우에는 8/108도 가능합니다.)
답변 표준소득률 코드와 음식업과 숙박업에 해당하는 공제율인지 확인합니다.
예를들어, 551001~551009까지는 숙박업종으로 업종코드는 의제매입공제신고서에서 102/2 로 기재되어야 합니다.
(2/102 / 음식점업의 경우에는 3/103 / 단, 2009.01.01.부터 2010.12.31.까지 개인사업자의 경우 8/108, 법인사업자의 경우 6/106 / 과세유흥장소의 경영자에 대한 의제매입세액 공제율은 2010. 4. 1.이후 공급받는 분부터 4/104로 적용)

▶과세유흥장소에 해당하는 업종 업종코드(552201,552202,552203,552204,552206) : 개인,법인 모두 4/104 (2010년 4월 1일 ~ 12월 31일 공급분에 한함.)