8월 12일 최근 문의가 많은 질문
법인세 중간예납신고서
1 질문 자기계산 기준으로 신고하는 경우 하단의 수입금액은 자동으로 불러오나요?
답변 불러오지 않습니다. 직접 입력 하셔야 합니다.
(불러오기 되는 항목은 새로 불러오기 아이콘 클릭 하였을 경우 녹색으로 표시 됩니다.)
2 질문 비영리 법인이라 법인등록번호가 없는데 입력 하지 않아도 되나요?
답변 입력 해주셔야 합니다. 법인등록번호 있는 비영리 법인도 있고 법인등록번호가 없다면 고유번호를 입력 해주셔야 합니다.
3 질문 주업종코드가 없는 비영리법인인데 업종코드 어떻게 해야 하나요?
답변 회사등록 메뉴에서 주업종코드란에 999999 로 입력하셔야 합니다.
4 질문 직전 사업년도 법인세 기준으로 신고하는 경우 공제감면세액을 불러오지 못하는 경우 어떤 부분을 체크 해야 하나요?
답변 전년도의 공제감면세액합계표 서식이 작성 되어있어야 합니다.
5 질문 중간예납 과세표준 금액이 2억 미만인데 세율이 22%로 나옵니다.
답변 과세표준 금액을 1년으로 환산하여 계산 됩니다. 1년으로 환산한 과세표준으로 세율이 적용 되어서 다시 사업연도 월수에 맞는 세액이 계산 됩니다. 그리고 자기계산기준은 회사등록의 회계연도를 1.1~ 6.30 으로 수정하여 작업하셔야 합니다.
6 질문 조합법인인데 세율이 틀리게 나옵니다.
답변 당기순이익과세법인 인 조합법인은 일반법인과 틀리게 세율 9%로 적용 됩니다.
7 질문 자기계산기준으로 신고하는데 새로 불러오기를 클릭해도 불러오지 않습니다.
답변 법인세과표 및 세액조정계산서를 먼저 작성해야 합니다.
8 질문 자기계산 기준으로 신고하는데 마감시 서식이 모두 첨부 되지 않습니다.
답변 중간예납 전자신고 서식만 마감서식에 반영 됩니다. (법인세 중간예납 전자신고 메뉴의 전산서식 아이콘을 클릭하여 마감 서식을 확인 할 수 있습니다. )
9 질문 직전사업년도 불러오기시 데이터가 반영되지 않습니다.
답변 전기 법인조정 데이터가 저장 되어있는지 기수 변경하여 확인 합니다.
참고로 조정 데이터는 컨버트는 지원 하지 않습니다. 수동으로 입력 하셔야 합니다.
10 질문 법인세 중간예납 신고서 마감시 ‘사용자 아이디 필수값 누락’ 이라고 오류가 발생합니다.
답변 법인세 중간예납 전자신고 메뉴의 제출자등록의 전자신고 사용자 id를 입력 하지 않은 경우 입니다. 입력 후 재마감 합니다.
11 질문 법인세 중간예납 신고서 인쇄시 ※ 12 주업종번호가 출력되지 않습니다.
답변 ※ 12 주업종번호는 표시 되지 않는 항목 입니다.
12 질문 직전 사업연도 법인세 기준으로 작성시 산출세액이 전년도와 틀리게 반영이 됩니다.
답변 올해 변경된 세율(2억까지 10%, 2억초과 22%)로 적용이 되어 계산 되기 때문에 산출세액이 틀리게 반영이 됩니다.
또한 법인세중간예납신고서에서 조합법인이 아닌데 F8 조합법인에 ‘예’로 체크되어 있는지 확인 합니다.
13 질문 [마감오류] 마감시 마감결과 시작일이 같지 않습니다 라고 오류가 발생 합니다.
답변 사업연도 아이콘을 클릭하여 잘못 입력된 부분을 수정 후 재마감 합니다.
14 질문 [마감오류] 소득금액조정합계표 금액항목의 문자 존재하여 오류가 발생 합니다.
답변 1.소득금액조정합계표에 음수(-)금액으로 입력한 경우 입니다. -로 입력 하지 않고 반대조정항목에 입력 합니다.
2. 입력된 항목이 없이 빈라인이 저장된 경우 입니다 빈칸 삭제 후 재마감 합니다.
15 질문 [마감오류] 법인구분코드 필수값 누락 오류가 발생 합니다.
답변 회사등록의 추가사항 탭의 법인 구분을 선택 후 재마감 합니다.

법인세 중간예납 전자신고
1 질문 [변환오류] 자기계산기준으로 작성한 데이터가 있는데 제작까지는 맞게 되었는데 변환시 변환할 자료가 나오지 않습니다.
답변 제작하고 변환시 직전기준과 자기 기준을 각각 따로 선택하여 변환 해야 합니다.
2 질문 [변환오류] 변환시 이월결손금은 각 사업년도 소득금액보다 작거나 같아야 합니다. 라고 오류가 발생 합니다.
답변 이월 결손금 금액은 총금액을 입력 하는게 아니고 각 사업년도에 해당하는 만큼 입력 해야 합니다.
3 질문 [변환오류] 전자신고 변환시 (법인세중간예납신고공통)서식의 세무대리인관리번호( u12345)가 올바르게 입력되지 않았습니다. “-“ 기호나 특수문자는 허용하지 않습니다. 라는 오류가 발생 합니다.
답변 법인세 중간예납 전자신고 메뉴의 제출자등록의 세무대인 관리번호는 대문자로만 입력 합니다.
4 질문 수입금액이 음수(-)인 경우 전자신고 가능한가요?
답변 수입금액인 경우 전자신고 안됩니다.
5 질문 폐업회사의 경우 중간예납 전자신고 가능한가요?
답변 폐업인 경우 전자신고 안됩니다.