10월 21일 최근 문의가 많은 질문

부가가치세 신고서 1 질문 전자세금계산서 발행세액공제 금액은 자동으로 반영 안되나요? 답변 자동으로 반영되지 않으므로 부가세신고서의 기타공제 경감세액란에서 탭(Tab)키를 누르거나 더블 클릭 해서 보조창을 띄운 상태에서 전자세금계산서 발행세액공제란에 금액을 직접 입력해야 합니다. 2 질문 고정자산매입건이 있는 경우 건물등감가상각명세서에 불러온 금액과 부가세신고서의 고정자산매입란의 금액이 차이가 발생하여 역추적쪽에 신고서와의 차이가 발생합니다. 답변 고정자산매입건중 신용카드로 매입한경우 고정자산매입란이 아닌 14.기타공제매입세액란의 40.신용카드매출전표수령/고정 란에 반영됩니다. 40번 금액과 고정자산매입금액의 합계액이 건물등감가상각자산명세서의 금액과 동일하면 맞게 작성한 것입니다. 3 질문 7월말법인 부가세신고를 할려면 어떻게 해야 하나요? (회계기간 중간에 부가세신고 기간이 걸쳐있는 경우 등 ) 답변 회사등록의 회계기간 1/1~12/31로 변경하고 부가세신고서에 전표복사 눌러 전표를 복사 후 부가세신고서를 작성 하시면됩니다. (신고가 끝나면 원래 회계기간 변경해야합니다) * 전표복사 보조화면에서 주의사항 필독 해주세요. 4 질문 부가가치세 신고서 매출세액과 세금계산서 합계표 매출세액이 틀린 경우는 어떤 경우 인가요? 답변 부가가치세 신고서에 매출세액은 총공급가액에서 다시 10%계산 되어서 반영되며 세금계산서합계표에 매출세액은 매입매출전표입력에서 입력한 세액이 반영되는데 매입매출전표입력에서 세액을 수정한 경우 신고서와 세금계산서합계표 세액이 틀릴 수 있으며 이런 경우 부가세신고서 세액을 수정하되 +-5000원한도로 수정 시 전자신고 가능하나 그 이상 차액이 발생하게 수정한 경우 서면신고 하셔야 합니다. 5 질문 과표에서 환급 선택하지 않고 예정으로 선택했는데도 국세청 프로그램에서 전송 후 전송된 데이터 확인해 보면 시설투자 환급으로 나옵니다. 답변 환급 버튼 눌러서 조기환급 취소 선택 하시면 됩니다. 매입매출전표입력 1 질문 전자세금계산서로 발행한 부분에 대해서 프로그램에 어떻게 입력 해줘야 하나요? 답변 매입매출전표입력 메뉴에서 과세매출로 처리한 거래 중 전자세금계산서 발행분은 전자세금 란에 1. 전자입력으로 입력 해주시면됩니다. BILL36524 혹은 종이로 발행하는 세금계산서는 전자세금란을 공란으로 해주시면 됩니다. 2 질문 전자세금계산서로 발행한 경우 유형에 21.전자 라고 입력 하면 되나요? 답변 21. 전자는 사이버 화폐 등의 결재수단을 사용한 매출인 경우 선택 해주시는 것 입니다 전자세금계산서로 발행한 경우는 유형을 11.과세로 해주셔야 하고 분개 앞에 전자세금 란에 1. 전자입력이라고 입력 해주시면 됩니다. 3 질문 전자세금계산서 발행 여부 체크를 매입도 해야 하는지? 답변 매입도 전자세금계산서를 수취한 경우 체크 해줘야 합니다. 4 질문 수정세금계산서 때문에 합계표에 건수만 반영 되야 하는데 어떻게 해야 하나요? 금액 없이 건수만 있는 세금계산서 받은 경우 어떻게 입력 해야 하나요? 답변 복수 거래에서 1원 입력 하고 다음 라인에 -1원 입력 해서 건수만 합계표에 집계 되도록 할 수 있습니다. 5 질문 공급가액과 세액이 숫자 0으로 되어있는 세금계산서를 받았습니다. 국세청에도 신고가 되었습니다. 프로그램에 어떻게 입력 하나요? 0원 세금계산서 입력방법 안내 답변 매입매출전표입력에서 입력시 임의의 금액으로 전표를 입력하십니다. 거래처까지 입력 후 해당 전표를 다시 클릭하여 상단의 [복수거래]아이콘을 클릭라여 첫번째라인에는 공급가액 1원, 두번째라인에는 공급가액 -1원으로 입력합니다. 입력 후 확인으로 적용해주시면 해당 라인에 공급가액과 부가세 0원으로 기재됩니다. 강제입력이기때문에 품명에는 ~외 로 기재되나 위와 같은 방법으로만 처리가 가능합니다. 6 질문 매입매출전표입력후 전자세금계산서 발행후 전송취소하고 전표입력된 내역 수정 하려고하나 수정되지 않습니다. 답변 전자세금계산서 발행및 내역관리 메뉴에서 전송취소한 전표 선택하여 상단 툴바의 전송결과 클릭해 구분을 미전송으로 변경후 수정, 삭제 가능합니다 사업자단위과세의 사업장별 납부환급명세서 1 질문 사업자단위과세인데 사업자단위과세의 사업장별 납부환급명세서가 안 불러옵니다. 답변 회사등록의 본점과 지점의 사업자등록번호 동일한 경우 해당 회사코드 안에 부가세신고서가 불러오도록 되어있습니다. 신용카드매출전표발행집계표 1 질문 1기 확정기간에 세금계산서를 교부 해서 신고를 했는데 2기 예정기간에 카드로 결재를 받은건은 어떻게 입력해야 하나요? 답변 일반전표입력에서 미수금 분개시 적요에서 F3을 눌러 구분을 1. 세금계산서교부분으로 입력 해 주시면 됩니다. 신용카드매출전표등수령금액합계표 1 질문 마감시 [신용카드매출전표수취금액합계표][유의사항](39)(40)항목 합과 첨부서류(신용카드매출전표수취금액합계표)합계금액이 불일치합니다. 라고 오류가 발생하는 경우 어떻게 하나요? 답변 카드면세로 매입한 금액 중 의제매입세액공제에 해당하는 경우 신용카드매출전표수취명세서에 데이터 반영은 되나 세액공제는 의제매입세액공제만 가능하므로 신고서상 기타공제매입세액 신용카드매출전표수취분 란에 해당 금액이 반영되지 않아서 발생하는 경우입니다. 강제 마감 하신 후 신고 가능합니다. 의제매입세액공제신고서 1 질문 부가세신고서 마감시 의제매입세액공제신고서 오차허용범위초과 되었다고 오류가 발생합니다. 답변 의제매입세액공제신고서 입력시 공제율이 업종코드에 적용되는 공제율과 틀린 경우 신고서 마감시 오차허용범위초과 오류가 발생되며 정확한 공제율 확인 후 의제매입세액공제신고서 메뉴에 공제율을 수정한 다음 다시 부가가치세 신고서 새로 불러와 마감 하면 됩니다. 예를들어, 551001~551009까지는 숙박업종이며 의제매입공제신고서에서 2/102 로 선택 되어야 합니다. 2 질문 부가가치세신고서 마감히 의제매입세액 오차허용범위 초과 마감오류가 발생 합니다. 과세유흥업종 입니다. 답변 과세유흥장소에 해당하는 업종코드인지 확인합니다. 업종코드(552201.552202.552203.552204.552206) 2010.4.1-2010.12.31 공급분에 한해 개인. 법인 모두 4/104공제됩니다. 3 질문 전표입력시 의제매입원재료(차감) 적요가 나오지 않습니다. 답변 146.153 계정등에서 자동반영 됩니다. 계정과목을 회사설정계정과목을 사용하시면 자동 반영 안됩니다. 추가 설정하신 재고자산 계정과목은 계정과목및적요등록 메뉴에서 적요를 추가 하신 후 비고에 의제매입세액(부가) 항목을 선택 하시면 됩니다. 국세청전자세금계산서비교현황 1 질문 국세청전자세금계산서 비교현황메뉴에서 국세청자료 불러오기를 하면 버전이 낮다는 오류가 발생합니다 답변 이세로 바로가기 클릭 후 이세로 홈페이지에 들어가면 보완프로그램 및 버전 업데이트가 자동으로 진행됩니다 버전 업데이트를 받으시고 다시 국세청 자료불러오기를 하시면 정상적으로 데이터 불러오기가 됩니다 부가세전자신고 1 질문 간이과세자에 대해서 수정신고 하려고 합니다. 전자신고 가능한지요? 답변 간이과세자는 수정신고 전자신고 대상이 아닙니다 (서면신고만 가능) 수정신고 · 경정청구 제외 대상사업자 : 간이과세자, 사업자단위과세적용사업자, 총괄납부주(종)사업자, 폐업사업자,과세유형전환자 (당초분신고서와 수정신고서의 과세구분이 상이한 경우) 2 질문 부가가치세 신고서 변환 시 레코드길이 및 데이터 형식이 아니라는 오류 발생 답변 프로그램의 업데이트 일자와 변환프로그램 업데이트 일자가 최신이 아닌 경우 발생하므로, 프로그램 최신 업데이트 후에 부가가치세 신고서 재 마감 후 제작 한 다음 변환프로그램을 업데이트 후에 변환합니다