| 국세청 변환오류 | ||
| 1 | 질문 | [변환오류][01C801_0001_0034][종합소득세과세표준확정신고 HEADER] 신고순차번호 항목은 2 가 입력되어야 합니다 |
| 답변 | 성실확인관련은 신고일자가 5월이아닌 6월로 종합소득세신고_소득금액탭 상단에서 변경후 전자신고 해야 합니다 | |
| 2 | 질문 | [변환오류][ADC888_00120]성실신고확인서_성실신고확인자을(를) DB에 Insert시 에러가 발생했습니다.중복된 자료가 있습니다. 중복된 사업자번호,주민번호,소득구분코드 등을 확인하세요 |
| 답변 | 성실신고확인서(전자신고) 메뉴를 마감하는 회사에서 한장통합하여 작성하며 마감시 소득자에 1장만 작성해서 첨부합니다. ※예를들어 2개의 사업장을 각각 회사등록을 한 경우 성실신고 확인서는 1장, 성실신고확인서의 첨부서류들은 각 회사코드별로 작성합니다. | |
| 프로그램 사용방법 | ||
| 1 | 질문 | 사업용계좌별잔액현황에 새로불러와도 불러오지않습니다. |
| 답변 | 재무회계>거래처등록>금융탭에 8.사업용계좌 여부 확인해주세요 |
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| 2 | 질문 | 성실신고대상업체인데 일반전표 카드계좌 ‘부”로 입력시 구분코드 1~6까지 나와야하는데 3번까지만 나타납니다. |
| 답변 | 개인조정>성실신고확인>성실신고대상자관리에 등록이 되어 성실적용(O)이 되어 있어야 합니다. 성실신고대상자관리에 해당 사업장 등록 후 새로 로그인하면 됩니다. | |
| 3 | 질문 | 주요유형자산명세에 불러오기를 했는데 데이터가 반영이 되지 않습니다. |
| 답변 | 고정자산에 등록된 건별 또는 세트당 취득가액이 취득가액이 5천만원 이상인 유형자산(차량운반구는 제외)을 불러옵니다. 툴바의 계정설정에서 해당 고정자산 계정과목 코드 입력후 새로불러오기를 하면 반영이 됩니다. | |
| 4 | 질문 | 성실신고확인 대상자입니다. 의료비와 교육비가 있는데 종합소득세신고서 소득공제등 탭에 반영이 되지 않습니다. |
| 답변 | 종합소득세신고서 소득공제등 탭에서 3.조세특례제한법상 소득공제 란에 122,123번 코드로 직접 입력하면 됩니다. | |
| 5 | 질문 | 성실사업자 의료비, 교육비 공제에 대해서 농특세는 어떻게 반영을 해야 하나요? |
| 답변 | 농특세감면세액합계표를 작성하고 종합소득세신고서 소득세액계산탭에서 새로 불러오기 하면 반영됩니다 | |
| 6 | 질문 | 수입금액내역및검토에서 총수입금액은 어떤 금액을 반영하나요 |
| 답변 | 총수입금액은 조정전 금액이 반영되야 합니다. 따라서 조정후 수입금액명세서 12번 합계금액과 일치해야 합니다. (※작성요령참조) | |
| 7 | 질문 | 주요매출(입)처 현황에 상위 5개 거래처가 안불러오고 2개만 불러옵니다. |
| 답변 | 해당메뉴는 전채 매출액 대비 5% 이상 금액의 매출처 중 상위 5개만 작성합니다. 5%이상 금액의 매출처가 2개만 있기 때문입니다 | |
| 8 | 질문 | 성실신고확인서(명세서)출력에서 인쇄시 백지로 출력 됩니다. |
| 답변 | 작성여부에 여로 표시된 항목에 대해 출력되며 왼쪽에 체크를 해주어야 합니다. (일괄출력 가능) |
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| 9 | 질문 | 성실신고확인대상 판단시 수입기준은 어떤 금액인가요? |
| 답변 | 소득세법상 수입금액을 의미합니다. 소득세법상 수입금액은 간주임대료, 판매장려금, 신용카드세액공제액등을 포함하고 고정자산처분이익 등은 포함되지 않습니다. |
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| 10 | 질문 | 성실신고확인서는 사업장별로 제출해야 하나요? |
| 답변 | 성실신고확인서는 장부작성원칙에 따라 표준재무제표 작성과 일치시켜 작성하는 것입니다. 예를들어 2개의 사업장을 가진 사업자의 경우 종합소득세 신고시 제출하는 표준재무제표를 사업장별로 따로 작성하였다면 성실신고확인서는 1장에 해당 내용을 작성하고, 성실신고확인서의 첨부서류들은 사업장별로 따로 작성하면 됩니다. 또한, 하나의 사업장을 갖고 있는 사업자일지라도 부동산임대의 사업소득과 부동산임대 외의 사업소득이 발생한다면, 소득별로 구분하여 성실신고확인서의 첨부서류를 작성하여야 합니다. |
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| 11 | 질문 | 성실신고확인서의 첨부서류중 성실신고 사업장현황이 기중 변동되었습니다. 입력은 어떻게 하나요? |
| 답변 | 과세기간 중 기본사항에 변동이 있더라도 과세기간 종료일 현재 기준으로 작성합니다. |
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| 12 | 질문 | 성실신고확인서의 첨부서류중 주요유형자산명세의 작성대상은 무엇인가요? |
| 답변 | 계정과목에는 작성대상 유형자산이 포함되어 있는 표준대차대조표의 계정과목을 작성하는 것입니다. “자산내역(품명)”에는 토지, 기계장치, 의료기기 등 유형자산명을 입력합니다. |
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| 13 | 질문 | 성실신고확인비용에 대한 세액공제 및 의료비·교육비공제가 농특세나 최저한세 대상인가요? |
| 답변 | 성실신고확인비용세액공제는 농특법상 비과세조항으로 농특세가 과세되지 않으나 의료비 및 교육비 특별공제에 대해서는 조특법상 조세특례로 농특세가 과세됩니다. 성실신고확인비용세액공제는 최저한세 적용대상이 아니나 의료비·교육비 소득공제는 최저한세의 적용 대상이므로 유의하여야 합니다. |
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| 14 | 질문 | 성실신고확인결과 주요항목명세서중 4.필요경비에 대한 적격증빙 수취여부 등 검토에서 표준손익계산서 항목 중 적격증빙 수취의무 제외란의 기타란에는 무엇을 입력하나요? |
| 답변 | 소득세법 등에서 정하고 있는 적격증빙을 수취하지않아도 되는 예외사유에 해당하는 경우에는 기타란에 입력합니다. 영수증수취명세서(1)표의 제외대상 명세에 표시되는 내용 및 비사업자와의 거래등을 포함하여 입력합니다. 재화 또는 용역의 거래가 아닌 비용 즉, 건강보험료, 산재보험료 등 적격증빙수취대상이 원천적으로 아닌 비용의 경우에도 「기타」란에 포함하여 입력합니다. |
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| 15 | 질문 | 성실신고확인결과 주요항목명세서중 [4.필요경비에 대한 적격증빙 수취여부 등 검토]에서 표준손익계산서 항목 및 표준원가 항목의 당기지급액에는 무엇을 입력하나요? |
| 답변 | 표준손익계산서 항목 및 표준원가명세서 항목의 당기지급액은 표준손익계산서 및 표준원가명세서상 계정금액과 일치하는 것이며, 표준손익계산서 항목중 16. 기타판매비및관리비는 표준손익계산서의 20.기타 금액과 표준원가명세서 항목중 12. 기타경비는 표준원가명세서의 하. 기타 금액과 일치시켜야 합니다. [4. 필요경비에 대한 적격증빙 수취여부 등 검토]상 각 계정의 합계액과 표준재무제표상 계정의 합계액은 일치하지 않는 경우는 상단 툴바 "차이원인"란에 해당 내용을 입력합니다. |
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| 16 | 질문 | 친인척인건비지급명세에서 지급액 반영기준이 귀속월인가요 지급월인가요? |
| 답변 | 해당 회계기간의 귀속월 기준으로 반영합니다. | |
| 17 | 질문 | 손익계산서항목검토의 당기매입액중 당기지급액 반영이 표준손익계산서와 금액이 차이가 납니다. |
| 답변 | 표준손익계산서의 당기매입액은 제조원가가 포함 되어 있어 제조원가를 제외하고 반영됩니다. | |
| 18 | 질문 | 손익급여지급검토에서 새로불러오기시 근로소득(연말정산)은 반영되나 근로소득 (일용근로)에는 금액이 반영되지 않습니다. |
| 답변 | 일반전표에 입력된 급여관련 계정과목과 일용직사원등록에 등록된 계정과목을 기준으로 반영합니다. 입력된 계정과목을 확인하여주십시오 |
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| 19 | 질문 | 차입금 및 지급이자 확인 불러오기를 했는데 데이터가 반영되지 않습니다. |
| 답변 | 차입금 건별로 과세기간 종료일 현재 1천만원 이상의 차입금에 대해서만 작성하되, 사업과 관련없는 개인적인 차입금은 작성하지 않습니다. | |
| 20 | 질문 | 차량운영현황에서 새로불러오기시 데이터가 반영되지 않습니다. |
| 답변 | 고정자산에 등록된 데이터를 반영하며 상단 계정설정 아이콘에 설정된 자산을 반영합니다. (※참고) 보험계약서의 소유자가 사업자 본인인지 여부와는 관계없이 표준손익계산서 및 표준원가명세서상 차량유지비가 발생한 업무용차량에 대하여 작성합니다 |
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| 21 | 질문 | 원천징수봉사료신고사항검토> 2.원천징수대상 봉사료에 대한 지급명세서 제출현황>원천징수이행상황신고서의 봉사료지급액이 원천징수이행상황신고서와 다릅니다. |
| 답변 | 사업소득지급명세서(업종구분코드 940905)와 비교하여 원천징수이행상황신고금액이 클경우에는 사업소득지급명세서의 반영금액으로 반영합니다. 해당 금액을 확인후 입력합니다. | |
| 22 | 질문 | 성실신고확인서의 첨부서류중 [수입금액내역및검토]에서 부가가치세과세표준신고분은 수입금액제외분을 포함해서 작성하나요? |
| 답변 | 부가가치세신고서 "과세표준명세" 수입금액제외분포함된 합계금액을 반영합니다 | |
| 23 | 질문 | 사업장이 2이상인경우 수입금액 계산방법? |
| 답변 | 성실신고대상자관리 메뉴에서 <성실판단탭> [수입금액탭]에 입력된 금액을 기준 회사코드가 여러개인경우는 "2이상겸업판정"탭에서 "복수"버튼을 실행하셔서 2이상 사업장및 업종겸업시 수입금액환산 관련법령 |
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