| 개인조정 전자신고 변환오류 | |
| 질문 | [변환오류] [166801] 가산세명세서: (25)종합소득세_산출세액 × (무기장소득금액 / 종합소득금액) × 가산세율(20/100) 과 일치하지 않습니다. [166802] 가산세명세서: 가산세_무기장_산출세액이 0 초과인 경우 기준_무기장_산출세액의 금액이 과세표준확정신고서의 (25)종합소득세_산출세액*(무기장소득금액/종합소득금액)과 일치하지 않습니다. |
| 답변 | 2012년 귀속분 신고부터는 레이아웃변경등으로 가산세탭의 기준금액 항목이 산출세액이 아닌 기준금액이 반영되도록 변경되었습니다. (프로그램 최신으로 업데이트후 종합소득세신고서마감해지 -> 가산세탭에서 무기장가산세 계산를 다시 적용을 해줘야 됩니다.) |
| 질문 | [변환오류] [381201] 전산조직운용명세서: 11.전자기록의 보관장소 (1)회사내~(6)기타(계열회사등) 중에서만 복수 선택이 가능합니다. [사업자등록번호:**********] |
| 답변 | 프로그램 전산조직운용명세서 메뉴에서 11번, 12번 필수값으로 선택하셔야 합니다. ※ 2012년 귀속신고부터는 전산조직운용명세서를 사업자등록번호별로 작성하도록 되어있습니다. |
| 질문 | [변환오류] [112601] 소득공제명세서: (다자녀추가공제명수 2명 : 100만원) + (2인초과하는 다자녀추가공제명수 × 200만원) 과 일치하지 않습니다. |
| 답변 | 결손인경우 다자녀추가공제 받을 수 없으며, 이월결손금공제후 근로소득금액+사업소득금액(부동산소득포함)을 초과할 수 없으므로 금액을 한도로 직접 입력합니다. |
| 질문 | [변환오류] [050802] 배당소득명세서: 이자소득명세서 이자소득 합계액과 배당소득명세서 중 소득구분코드가“22”,“23”, “26”, "29" 합계액이 4천만원 이하인 경우에는 배당소득명세서 소득구분코드“21”의 (5)배당액중 4천만원과의 차액을 제외한 나머지 금액과 (6)대상금액이 일치해야 합니다. |
| 답변 | 배당가산액 대상금액을 잘못 계산 한 경우 입니다 상단 [검증]클릭하여 오류내용 및 계산식 참고바랍니다. |
| 질문 | [변환오류] [211001] 주요경비지출명세서: 거래금액을 0으로 입력할 수 없습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/일련번호:30/**********/999999] |
| 답변 | 주요경비지출명세서를 작성하지 않은 경우는 제외하고 마감하면 됩니다. |
| 질문 | [변환오류] [110403] 소득공제명세서: 기본공제_부양가족명수는 소득공제명세서가족사항에 입력된 주민등록번호수(본인,배우자제외)와 일치해야 합니다. [110902] 소득공제명세서: 소득자본인이 여성이어야 부녀자추가공제를 받을 수 있습니다. |
| 답변 | 단순율 신고 시 종합소득세신고서(단순경비율)의 인적사항란에 인적공제 등록후 종합소득세신고서(40-1호)의 신고유형을 5.단순율 선택후 [새로불러오기] 적용하면 종합소득세신고서(단순경비율)서식의 데이터(소득금액.소득공제.세액공제명세등)가 자동으로 반영됩니다.(단순경비율 소득만 있는 경우 소득공제신고서를 별도로 작성할 필요가 없습니다.) |
| 질문 | [변환오류] [441503] 소득공제신고서/근로소득자공제신고서:연금저축등소득공제명세서제출여부가 N일 경우 연금저축등소득공제명세서를 첨부할 수 없습니다. |
| 답변 | 소득공제신청서 6.소득공제에 연금저축등 소득공제명세서 제출여부에 여로 체크하여 신고해야 합니다. |
| 질문 | [변환오류] [081204] 근로연금기타소득명세서: 납세자의 사업장과 중복된 사업장 정보가 존재합니다.[소득구분코드/일련번호:53/000001] |
| 답변 | 근로소득만 있는 비사업자의 경우 원천징수의무자의 정보를 입력합니다. |
| 질문 | [변환오류] [AB0503] 기부금명세서 기부금조정명세: (16)공제대상금액은 해당연도공제금액 + (해당연도에 공제받지 못한 금액_소멸금액 + 해당연도에 공제받지 못한 금액_이월금액) 이어야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: 40/**********//***/2012] |
| 답변 | 기부금명세서(소득공제용)-3.기부금 조정명세에서 해당연도공제금액이 기재되지 않은경우로 [공제액계산]클릭해서 불러오기후 공제금액반영해주면 됩니다. |
| 질문 | [변환오류] [060804] 사업소득명세서: 간편장부로 신고하는 경우의 추가 서식(간편장부소득금액계산서)이 첨부되지 않았습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/신고유형코드:30/**********/20] [060814] 사업소득명세서: 간편장부로 신고하는 경우의 추가 서식(총수입금액및필요경비명세서)이 첨부되지 않았습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/신고유형코드:30/**********/20] |
| 답변 | 간편장부 2개 합산인데 전자신고 제작시 1개 회사코드만 선택해서 제작해서 변환한 경우 입니다. 합산하는 회사코드는 같이 선택 바랍니다. |
| 질문 | [변환오류] [AB0301] 기부금명세서 기부금조정명세: 기부금조정명세의 기부연도가 현 귀속연도와 일치하는 (14)기부금액은 기부금명세서의 (13)기부내역_금액의 코드별합계와 일치하여야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/**********/610/2011] [AB0503] 기부금명세서 기부금조정명세: (16)공제대상금액은 해당연도공제금액 + (해당연도에 공제받지 못한 금액_소멸금액 + 해당연도에 공제받지 못한 금액_이월금액) 이어야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: XX/**********/610/2012] |
| 답변 | 표준손익계산서에 기부금을 필요경비로 산입한 경우 기부금명세서및조정명세서 입력해야하는데 기부금명세서(소득공제용)도 작성한 경우로 소득공제용 일괄삭제한뒤 저장하고 마감하시면 됩니다. |
| 질문 | [변환오류] [531101] 기부금명세서: (12)기부처_상호 또는 (13)기부처_사업자등록번호가 누락되었습니다. [소득구분코드/사업자등록번호/일련번호: 40/없음/000001] [531301] 기부금명세서: (8)코드가 610 이며, 관계코드가 1 인 (13)금액의 합과 같아야 합니다.[소득구분코드/사업자등록번호: 40/**********] [531701] 기부금명세서: (8)코드가 610 인 (13)금액의 합과 같아야 합니다.[소득구분코드/사업자등록번호: 40/**********] [534801] 기부금명세서: 기부금명세서가 있을 경우, 기부금조정명세는 반드시 존재해야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호: 40/**********] [AB0301] 기부금명세서 기부금조정명세: 기부금조정명세의 기부연도가 현 귀속연도와 일치하는 (14)기부금액은 기부금명세서의 (13)기부내역_금액의 코드별합계와 일치하여야 합니다. [소득구분코드/사업자등록번호/기부금코드/기부연도: 40/**********/610/2012] |
| 답변 | 기부금명세서(소득공제용) 작성대상인데 기부금조정명세서가 서식에 첨부되어 있었습니다. 기부금조정명세서 삭제후 정상변환 됩니다. |
| 질문 | [변환오류] [060701] 사업소득명세서: 사업자등록번호는 개인사업자여야 합니다. 법인은 신고할 수 없습니다. [소득구분코드/사업자등록번호:40/xxxxxxxxxx] |
| 답변 | 94로 시작하는 업종코드인 경우 사업자등록번호는 000-00-00000 ~ 000-00-00029 로 입력하셔야합니다. |
| 개인조정 마감오류 | |
| 질문 | [마감오류] 관리(영업,판매,생산)프로그램(시스템)사용현황 필수 값 누락 |
| 답변 | 관리(영업,판매,생산) 프로그램(시스템) 사용현황 : 해당 사항을 선택합니다. (전자신고 필수값) ※ 2012년 귀속신고부터는 전산조직운용명세서를 사업자등록번호별로 작성하도록 되어있습니다. |
| 질문 | [마감오류] 사용자 아이디 필수값 누락 오류 발생합니다. |
| 답변 | 전자신고 메뉴 제출자등록탭에 전자신고 사용자 ID를 입력 하시면 됩니다. |
| 질문 | [마감오류] 표준용 재무제표도 다 첨부되고, 금액도 맞는데, 마감시 [합계잔액시산표]C865-87-0005 표준원가명세서의 '당기제품제조원가'항목과 일치하지 않음으로 오류 뜹니다. |
| 답변 | 표준용 재무제표를 제대로 인식못하는 경우로 재무회계 표준용 재조회 후 개인조정 표준재무제표에서도 새로불러오기 적용하여 마감하면 됩니다. |
| 질문 | [마감오류] FRTP0101-소득공제신고서/근로소득자공제신고서(C835) 메뉴 서식을 마감하는 도중 오류가 발생했습니다. 위치 1에 행이 없습니다. |
| 답변 | 소득공제신고서 5번탭 하단 인적사항 이 누락되어 있는경우로 새로불러오기하여 반영후 저장하신 후 다시 마감하셔야 합니다. |
| 질문 | [마감오류] 외부조정 마감시 첨부서류가 마감되지 않습니다 |
| 답변 | 소득구분코드를 부동산은 30, 사업소득은 40번으로 입력하셔야 하는데 동업부동산코드인 31번이나 동업사업소득인 41번 코드를 선택한경우입니다 동업기업인경우는 본인의 종합소득신고서만 제출합니다. |
| 질문 | [마감오류] 마감 시 납세자 ID 필수 값 누락이라고 오류가 발생 합니다. |
| 답변 | 회사등록에 주민등록번호가 누락된 경우입니다 입력 여/부를 확인해 주세요 |
| 질문 | [마감오류] 사업자_주민등록번호 필수값 누락 |
| 답변 | 종합소득세 신고서 이월결손.원천징수 탭 2.사업소득에 대한 원천징수 및 납세조합에 빈칸이 있거나 사업자등록번호가 누락된 경우입니다. |
| 질문 | [마감오류] [440501] 소득공제신고서/근로소득자공제신고서: 근무시작일자는 귀속연도의 년월일이어야 합니다. [440502] 소득공제신고서/근로소득자공제신고서: 근무종료일자는 귀속연도의 년월일이어야 합니다. |
| 답변 | 소득공제신고서 5.세액공제/기타탭에 근무기간 내용이 누락됐기 때문입니다. 새로불러오기 하면 하단 정보가 자동으로 반영됩니다. |
| 질문 | [마감오류] [880901] 조정반지정신청서: 조정반지정신청서에 기재된 관리번호가 외부조정인 조정계산서의 세무대리인관리번호와 일치하는 자료가 없습니다. |
| 답변 | 조정반지정신청서 관리번호가 조정계산서의 관리번호와 다른경우로 타세무대리인이 기장(조정)한 업체인경우 타세무대리인 등록 하시면 됩니다. |
| 개인조정 전자신고 작성방법 | |
| 질문 | [작성방법] 근로소득과 사업소득(결손금)이 있는 경우 근로소득세액공제 산출 방법 |
| 답변 | [근로소득세액공제 계산값 오류가 발생하는경우 ] ※ 근로소득세액공제 금액 계산기준을 확인해주시기 바랍니다. 근로소득세액공제는 근로소득과 타소득이 있을때 근로소득에 대한 산출세액을 먼저 계산후 일정비율을 공제하는 것으로 만약 타소득이 결손인경우는 근로소득금액에서 결손금을 공제한 금액을 근로소득으로 보아 세액공제 계산을 해야합니다. 산출세액이 50만원 이하이면 (산출세액 ×55%) ※ 참고 ※ |
| 질문 | [작성방법] 공동사업자분배명세서 단순경비율이면서 단일소득인 공동사업자인 경우 첨부 하나요? |
| 답변 | 종합소득세 단순경비율 대상자도 공동사업자분배명세서 전자신고 시 제출해야 합니다 절차보완으로 2012년 귀속부터 국세청 전자신고 체크합니다. |
| 질문 | [작성방법] 공동사업을 하다가 단독사업으로 변경된 경우 신고방법은? |
| 답변 | 공동사업에서 단독사업으로 변경된 경우, 단독사업을 하다 공동사업으로 변경된 경우 각각의 시점을 폐업으로 보아 재무제표를 각각 작성하여 2부 첨부해야 합니다. 이 경우 전자신고 불가능하므로 서면제출해야 합니다 |
