| 프로그램 사용방법 | |
| 질문 | [최저한세조정계산서] 중소기업이고 사회적기업인데 사회적기업 비활성화 되어있습니다. |
| 답변 | 비중소기업인 경우만 활성화 됩니다. 비중소기업이 사회적기업인 경우 낮은 세율을 적용받기 위하여 표시하는 것으로 중소기업은 사회적기업 유무와 관련없이 낮은 세율을 적용하므로 설정할 필요가 없습니다. |
| 전자신고 마감오류 | |
| 질문 | [마감오류] 조정반번호, 관리번호, 사업자등록번호 누락 오류 발생합니다. |
| 답변 | (14)조정구분 외부로 선택한 경우 법인세전자신고 메뉴의 제출자구분탭에서 입력하고 새로불러오기 하시면 반영 됩니다. |
| 질문 | [마감오류] 이익잉여금처분계산서 [미처분이익잉여금]표준대차대조표(일반법인)코드 (56)미처분이익잉여금또는 미처리결손금 틀립니다. |
| 답변 | 이익잉여금처분계산서의 미처분이익잉여금과 표준대차대조표의 미처분이익잉여금 금액이 다른 경우 발생되는 오류로 결산을 직접 진행한 경우 회계모듈에서 이익잉여금처분계산서와 재무상태표의 미처분이익잉여금이 맞는지 검토 후 재무상태표 표준용탭 읽어준 후 법인조정의 재무상태표와 이익잉여금처분계산서 새로불러오기해주시면 됩니다. |
| 질문 | [마감오류] 농어촌특별세 과세표준 및 세액조정계산서 - [일반법인_과세표준금액] 농어촌특별세과세대상감면세액합계표 항목(10)의 금액과 틀림. |
| 답변 | 농어촌특별세과세대상감면세액합계표 서식도 작성하셔야 합니다. 새로불러오기 하여 저장하시면 됩니다. |
| 질문 | [마감오류] [소득조정금액_익금산입] 소득금액조정합계표의 익금산입및손금불산입 합계금액 틀림 |
| 답변 | 익금산입 및 손금불산입으로 음수(-)금액을 입력하였습니다. 음수(-)금액은 입력 불가이오니 손금산입 및 익금불산입으로 입력하세요. |
| 전자신고 변환오류 | |
| 질문 | [변환오류] 83A140(최저한세조정계산서) 서식의 산출세_최저한세(1,204,219)가 과세표준금액2_최저한세 (17,203,130)를 사업연도 및 세율(10%)에 따라 계산한 금액(1,720,313)(±10허용오차)과 일치하지 않습니다. |
| 답변 | 회사등록 추가사항에 중소기업인데 종류별구분을 일반으로 한 경우 오류 발생하니, 확인 바랍니다. |
| 질문 | [뱐환오류] <법인세과세표준및세액신고서>서식의 [외부조정자]_조정반번호를 확인(숫자5자리)하십시오. |
| 답변 | 법인세전자신고 제출자등록탭에서 13.조정반번호 기재 후 법인세과세표준및세액신고서 새로불러오기 후 신고하시면 됩니다. |
| 질문 | [변환오류] A149(세액공제조정명세서(3)_공제세액계산) 서식의 공제대상세액 합계(33,168,105)와 A149(세액공제조정명세서(3)_당기및이월액의계산) 서식의 당기분의 합계(0)가 일치하지 않습니다.A149(세액공제조정명세서(3)) 서식의 연구인력개발비세액공제_공제대상세액(33,168,105)이 0보다 큰 경우 A181(연구및인력개발비명세서) 서식을 신고해야 합니다. |
| 답변 | 연구개발공제액이 이월액만 있는 경우, 세액공제조정명세서(3) (104)공제대상세액에 기입해서 발생하는 오류입니다. 당기공제액이 없기때문에 0원으로 입력하셔야 합니다. |
| 질문 | [변환오류] 83A130(전산조직운용명세서) 서식의 전자기록의보관장소_외부용역업체, 전자기록의보관장소_IDC센터, 전자기록의보관장소_클라우드시스템, 전자기록의보관장소_웹호스팅, 전자기록의보관장소_기타 중 하나가 선택되었을 경우 '전자기록외부운용업무종류'를 적어도 하나 이상 선택해야 합니다. |
| 답변 | 전산조직운영명세서 13.전자기록외부운용업무 종류를 체크하시면 됩니다. |
| 질문 | [변환오류] A136(소득구분계산서) 서식의 각사업연도소득 또는설정전소득(929,592,547)가 영업손익(코드:07)(776,353,189) + 영업외수익_계(코드(10)(523,932,744) - 영업외비용_계(코드:13)(267,693,386)과 일치하지 않습니다. |
| 답변 | 소득구분계산서에서 툴바의 기타처분에 잉여금처분액이 존재시에는 서면신고 해줘야 합니다. |
| 질문 | [변환오류] [83A115303]A115(표준손익계산서(일반법인)) 서식 또는, 부속명세서 서식의 접대비가 '0'보다 크면서, A110(주요계정명세서(갑)) 서식의 접대비(기준금액초과접대비,문화접대비 포함)_회사계상금액이 입력되지 않았습니다. A244(업무무관부동산등에관련한차입금이자조정명세서(갑))서식의 손금불산입지급이자(4201870)는 A110(주요계정명세서(갑))의 코드(76),항목(5) 차가감금액()금액과 일치하지 않습니다 |
| 답변 | 주요계정명세서 작성이 누락된 경우로 해당 서식 작성하시면 됩니다. |
| 질문 | [변환오류] 83A130(전산조직운용명세서)서식의 전자기록의 보관 장소를 하나이상 선택해야 합니다. |
| 답변 | 11.전자기록보관장소를 선택 안한 경우로 해당하는 번호를 선택해야 합니다. |
| 질문 | [변환오류] 83A152(중소기업검토표)서식의 중소기업_적정여부 또는 중견기업 하나만 입력되어야 합니다. |
| 답변 | 2014.03월 참고와 같이 오류검증이 삭제가 되어 중소기업과 중견기업중 해당하는 한건만 입력하고 해당되지 않는 건은 부적합으로 적용되어 반영이 되어야 합니다. ※ 참고(2014.03 오류검증 삭제) |
| 질문 | [변환오류] 84A131(주식등변동상황명세서_자본금변동상황) 서식의 사업연도_종료일자가 (20131231) 일때의 변동_원인코드가 유상증자(01), 출자전환(03), 유상감자(05)인 경우 변동_주당발행(인수)가액1(0)는 반드시 입력해야 합니다. |
| 답변 | 자본금(출자금)변동상황입력에서 주당발행(인수)가액 입력하셔야 합니다. |
| 질문 | [변환오류] 84A131(주식등변동상황명세서_자본금변동상황) 서식의 사업연도_종료일자가 (20131231) 일때의 주권상장(코스닥)등록여부()는 1(주권상장), 2(코스닥), 3(비상장) 중에 하나여야 합니다. 84A131(주식등변동상황명세서_자본금변동상황) 서식의 사업연도_종료일자가 (20131231) 일때의 무액면주식발행여부()는 1(여), 2(부) 중에 하나여야 합니다. |
| 답변 | 상단의 주권상장여부와 무액면주식발행여부 입력해야 합니다. |
| 질문 | [변환오류] 85A131(주식등변동상황명세서_주식수변동상황) 서식의 사업연도_종료일자가 (20131231) 일때의 주주_구분(2)이 '2:영리내국법인','3:비영리내국법인','4:개인단체','6:외국법인'인 경우 지배주주와의관계(00)는 '09:기타' 또는 '10:특수관계법인'을 선택해야 합니다. |
| 답변 | 구분이 법인의 경우 지배주주와의 관계는 본인이 될수 없습니다. 지배주주와의 관계가 기타또는 특수관계법인으로 입력해야 합니다. |
| 질문 | [변환오류] 83A131(주식등변동상황명세서_기본사항) 서식의 제출자_주소가 입력되지 않았습니다. |
| 답변 | 법인세전자신고 메뉴에서 제출자등록란에 주소를 기재하여 주세요. |
